⚖️ Kalkulator zateznih kamata 2026.

Izračun zakonskih zateznih kamata prema ZOO-u i ZFPPN-u. Automatska primjena stopa po polugodištima.

📅 Aktualne stope (1.1.2026. – 30.6.2026.):
Trgovački ugovori i ugovori s javnim pravom: 10,15% · Ostali odnosi (građani): 5,15%
Referentna stopa ESB: 2,15% (NN 155/25). Izvor: ZOO čl. 29. i ZFPPN čl. 12.a

Vrsta odnosa

Podaci o dugu

€
Ukupno zatezne kamate
-
-

💰 Dugovanje

Glavnica-
Zatezne kamate-
Ukupno za plaćanje-
Broj dana kašnjenja-

📊 Povijesne stope zateznih kamata

Razdoblje Referentna (ESB) Trgovački Ostali
01.01.2026. – 30.06.2026. 2,15% 10,15% 5,15%
01.07.2025. – 31.12.2025. 2,15% 10,15% 5,15%
01.01.2025. – 30.06.2025. 3,15% 11,15% 6,15%
01.07.2024. – 31.12.2024. 4,25% 12,25% 7,25%
01.01.2024. – 30.06.2024. 4,50% 12,50% 7,50%
01.07.2023. – 31.12.2023. 4,00% 12,00% 7,00%
01.01.2023. – 30.06.2023. 2,50% 10,50% 5,50%

📌 Od 1.1.2023. referentna stopa = stopa ESB-a na glavne operacije refinanciranja. Prije = eskontna stopa HNB-a.

📘 Kako se računaju zatezne kamate

Zakonska osnova:
• ZOO čl. 29. – Zakon o obveznim odnosima
• ZFPPN čl. 12.a – Zakon o financijskom poslovanju i predstečajnoj nagodbi

Formula (jednostavna dekurzivna):
K = G × s × d / (100 × D)
• K = iznos kamate
• G = glavnica
• s = godišnja stopa (%)
• d = broj dana kašnjenja
• D = broj dana u godini (365 / 366)

Bez kapitalizacije: kamata se NE pripisuje glavnici (ne obračunava se kamata na kamatu).

Kada kreće kašnjenje? Od prvog idućeg dana nakon dospijeća. Npr. ako je rok plaćanja 15.01.2026., kamate teku od 16.01.2026.

Određivanje stope po polugodištima:
Stopa važi za cijelo polugodište (1.1.–30.6. ili 1.7.–31.12.). Ako kašnjenje prelazi polugodište, obračunava se dio po dio po važećoj stopi za to razdoblje. Ovaj kalkulator to radi automatski.

⚖️ Kada se koja stopa primjenjuje

🏢 Trgovački ugovor (10,15% u 2026.)
Za kašnjenja u plaćanjima između:
• Dva poduzetnika (d.o.o., obrt, j.d.o.o.)
• Poduzetnika i osobe javnog prava (državna agencija, javna ustanova)
Primjeri: nenaplaćeni račun od kupca, neplaćena faktura dobavljaču

👤 Ostali odnosi (5,15% u 2026.)
Sve što nije trgovački ugovor:
• Zajmovi između fizičkih osoba
• Neplaćene obveze iz radnog odnosa (neisplaćena plaća)
• Porezi i druga javna davanja u kašnjenju
• Kupoprodaja između fizičkih osoba
• Štete (naknade štete)

💡 Najviše dopuštene ugovorne kamate za 2026.:
• Trgovački odnosi: 17,7625% (10,15 + 75% × 10,15)
• Ostali odnosi: 7,725% (5,15 + 50% × 5,15)

🗓 Podaci provjereni 12. 1. 2026. 📑 Izvor: Narodne novine i Porezna uprava Metodologija izračuna →

Kako se određuju zakonske zatezne kamate

Zatezne kamate teku automatski od trenutka kad dužnik padne u zakašnjenje s ispunjenjem novčane obveze. Nije ih potrebno posebno ugovoriti niti tražiti — pravo na njih proizlazi iz Zakona o obveznim odnosima.

Stopa se ne određuje proizvoljno. Utvrđuje se dva puta godišnje, za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja i od 1. srpnja do 31. prosinca, na temelju prosječne kamatne stope na stanja kredita odobrenih na razdoblje dulje od godine dana, uvećane za fiksni broj postotnih bodova.

Dvije različite stope

Vrsta odnosaUvećanje
Trgovački ugovori i ugovori između trgovca i osobe javnog pravareferentna stopa + 8 postotnih bodova
Ostali odnosi (uključujući potrošačke)referentna stopa + 3 postotna boda

Razlika je znatna — pet postotnih bodova godišnje. Kod potraživanja od 10.000 € koje kasni godinu dana, to je oko 500 € razlike samo po osnovi kvalifikacije odnosa.

Koja stopa vrijedi za vas? Odlučujuće je svojstvo obiju strana. Ugovor između dva trgovca je trgovački. Ugovor između trgovca i potrošača nije — primjenjuje se niža stopa. Račun koji obrtnik izda drugom obrtniku je trgovački odnos.

Od kada teku kamate

Trenutak nastanka zakašnjenja ovisi o tome je li rok ispunjenja bio određen:

  • Rok je određen (na primjer „plativo do 15. u mjesecu”) — kamate teku od prvog dana nakon isteka roka. Opomena nije potrebna.
  • Rok nije određen — dužnik pada u zakašnjenje kad ga vjerovnik pozove na ispunjenje, pisano ili usmeno.
  • Naknada štete — kamate u pravilu teku od dana nastanka štete.

Kod trgovačkih ugovora zakon ograničava koliko dug rok plaćanja stranke smiju ugovoriti. Ugovaranje pretjerano dugih rokova ili isključenje zateznih kamata može biti ništetno.

Kako se kamate računaju

Zatezne kamate su jednostavne, ne složene. Obračunavaju se na glavnicu, a ne na glavnicu uvećanu za dosad obračunate kamate.

Kamata = glavnica × (godišnja stopa ÷ 100) × (broj dana ÷ broj dana u godini)

Ako razdoblje zakašnjenja obuhvaća više polugodišta s različitim stopama, obračun se dijeli na dijelove — za svako razdoblje primjenjuje se stopa koja je tada vrijedila. Upravo to je najčešći izvor pogrešaka u ručnim izračunima i razlog zbog kojeg kalkulator automatski dijeli razdoblje.

📌 Primjer — račun od 5.000 € koji kasni 200 dana
Glavnica5.000,00 €
Razdoblje zakašnjenja200 dana kroz dva polugodišta
Prvo razdoblje — 120 danaobračun po tada važećoj stopi
Drugo razdoblje — 80 danaobračun po novoj stopi
Ukupna kamatazbroj obaju razdoblja

Zabrana anatocizma

Na dospjele, a neplaćene kamate ne mogu se obračunavati nove kamate. Iznimka postoji od trenutka podnošenja tužbe — tada se na zahtjev može tražiti kamata i na dosuđene kamate.

Zakon poznaje i pravilo prema kojem zatezne kamate prestaju teći kad njihov iznos dosegne visinu glavnice. Ovo pravilo u praksi štiti dužnike kod vrlo starih potraživanja.

Zastara

Vrsta potraživanjaRok zastare
Povremena davanja, uključujući kamate3 godine
Međusobne tražbine iz trgovačkih ugovora3 godine
Opći zastarni rok5 godina
Tražbine utvrđene pravomoćnom presudom10 godina

Kamate zastarijevaju u tri godine i to neovisno o glavnici. Ako je glavnica još utuživa, a kamate su starije od tri godine, dužnik se može uspješno pozvati na zastaru kamata.

Ugovorne kamate

Stranke mogu ugovoriti drukčiju stopu, ali ne neograničeno. Kod ugovora u kojima barem jedna strana nije trgovac, ugovorena stopa ne smije prijeći zakonom propisani maksimum. Prekomjerna ugovorna kamata može se pobijati kao zelenaška.

Praktičan savjet za obrtnike i mala poduzeća. Na svakom računu navedite rok plaćanja i napomenu o zakonskim zateznim kamatama. To ne mijenja pravni položaj — kamate teku i bez toga — ali bitno olakšava naplatu i ubrzava postupak pred javnim bilježnikom.

Kalkulator primjenjuje stope objavljene u Narodnim novinama za pojedina polugodišta. Za obračun koji ulazi u sudski ili ovršni postupak preporučujemo provjeru s pravnim stručnjakom — datum početka zakašnjenja često je sporan.

Česta pitanja

Kamate teku od dana dospijeća plaćanja (datuma koji piše na računu ili ugovoru). Ako rok nije ugovoren, teče od dana primitka opomene. Za B2B transakcije, zakon propisuje maksimalni rok plaćanja od 30 dana (ili 60 uz suglasnost strana).
Stopa zateznih kamata = osnovna stopa NHB-a + 8 postotnih bodova. Za točnu aktualu stopu pogledajte objavu Hrvatske narodne banke jer se ažurira dva puta godišnje. Kalkulator automatski primjenjuje ispravnu stopu za svako razdoblje.
Da, ali uz ograničenja. Ugovorna kamatna stopa između poduzetnika ne smije biti "pretjerana" (zakon zabranjuje zelenaštvo). Između poduzetnika i potrošača, ugovorna stopa ne može prelaziti zakonsku zateznu stopu.
Uz zatezne kamate, vjerovnik ima pravo na naknadu troškova naplate (administrativni troškovi, troškovi opomene). Minimalna naknada za B2B transakcije je 40 € po zakonu, bez obzira na iznos duga.

Pravni izvori korišteni u ovom izračunu

  • Zakon o obveznim odnosima (NN 35/05, s izmjenama)
  • Zakon o financijskom poslovanju i predstečajnoj nagodbi (NN 108/12)

Propisi su dostupni u Narodnim novinama (narodne-novine.nn.hr) i na stranicama Porezne uprave. Ako uočite da je neki podatak zastario, javite nam putem kontakt stranice.